Инструкция Банка России № 181

Link: => twinununvi.nnmcloud.ru/d?s=YToyOntzOjc6InJlZmVyZXIiO3M6MzY6Imh0dHA6Ly9iYW5kY2FtcC5jb21fZG93bmxvYWRfcG9zdGVyLyI7czozOiJrZXkiO3M6NDM6ItCY0L3RgdGC0YDRg9C60YbQuNGPIDE4MSDQuCDQvtGCIDE2LjA4IDIwMTciO30=


Подозрение на легализацию преступных доходов. Представление резидентами подтверждающих документов по контрактам кредитным договорам , принятым на учет 8. Документы, оформляемые в соответствии с настоящей Инструкцией юридическим лицом - резидентом, могут быть подписаны сотрудником юридического лица - резидента, в случае его наделения правом подписания указанных документов на основании распорядительного акта, доверенности, выдаваемой в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. Когда услуги не оказаны или товары не поставлены и организация понимает, что срок возврата аванса уже подходит, а поставщик-нерезидент не торопится с возвратом денежных средств, то организации необходимо подписать дополнительное соглашение об отсрочке возврата аванса на более поздний срок.

Уполномоченный банк должен направить резиденту информацию об уникальном номере принятого на учет контракта в порядке, установленном банком, не позднее одного рабочего дня после даты постановки контракта на учет. В случае, если для постановки экспортного контракта на учет резидент-экспортер представил только сведения, экспортный контракт должен быть представлен в Банк не позднее 15 рабочих дней после даты постановки экспортного контракта на учет Банком. Уполномоченный банк самостоятельно отражает в данных по операциям сведения в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции, включая код вида операции по указанным в пункте 2. Проверка осуществляется уполномоченным банком в следующие сроки.

Глава 16 [Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181

В графе 4 в зависимости от содержания подтверждающего документа указывается один из кодов видов подтверждающих документов, содержащихся в приведенной ниже таблице. В графе 6 указывается сумма по подтверждающему документу в валюте, указанной в графе 5. Графы 7 и 8 заполняются в случае, если код валюты подтверждающего документа и код валюты контракта кредитного договорасодержащийся в графе 4 пункта 3 раздела I ведомости банковского контроля по контракту в графе 4 подпункта 3. В иных случаях графы 7 и 8 не заполняются. В графе 7 указывается цифровой код валюты контракта кредитного договорауказанный в графе 4 пункта 3 раздела I ведомости банковского контроля по контракту в графе 4 подпункта 3. В графе 8 указывается сумма, отраженная в графе 6, пересчитанная в валюту контракта кредитного договора по курсу иностранных валют по отношению к рублю на дату оформления подтверждающего документа, содержащуюся в графе 3, в случае, если иной порядок пересчета не установлен условиями контракта кредитного договора. В графе 9 по состоянию на дату, приведенную в графе 3, указывается один из следующих признаков, характеризующих поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, передачу в аренду движимого и или недвижимого имущества, передачу в финансовую аренду лизинг имущества: 1 - исполнение резидентом обязательств по контракту в счет ранее полученного аванса от нерезидента; 2 - предоставление резидентом коммерческого кредита нерезиденту в виде отсрочки оплаты; 3 - исполнение нерезидентом обязательств по контракту в счет ранее полученного аванса от резидента; 4 - предоставление нерезидентом коммерческого кредита резиденту в виде отсрочки оплаты. В случае если в подтверждающем документе содержится информация о товарах, работах, услугах, информации и результатах интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных правах на них, аренде движимого и или недвижимого имущества, часть из которых была передана выполнена, оказана нерезиденту на условиях предоставления резидентом коммерческого кредита в виде отсрочки оплаты либо часть из которых была получена от нерезидента выполнена, оказана нерезидентом в счет ранее переведенного инструкция 181 и от 16.08 2017 от резидента, то в графе 9 указываются соответственно признак 2 или 3. Например, в подтверждающем документе, оформленном при вывозе товаров с территории Российской Федерации, указана общая стоимость 30 000 евро, при этом часть товаров на сумму 5000 евро была уже оплачена нерезидентом. Таким образом, часть товара на сумму 25 000 евро поставлена на условиях предоставления резидентом коммерческого кредита нерезиденту в виде отсрочки оплаты. В графе 10 резидент, являющийся стороной по контракту, указывает информацию об ожидаемом в соответствии с условиями контракта максимальном сроке получения от нерезидента денежных средств в счет предоставленного резидентом коммерческого кредита в виде отсрочки оплаты переданных нерезиденту товаров, выполненных для него работ, оказанных ему услуг, переданных ему информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, определенном согласно приложению 3 к настоящей Инструкции. В иных случаях графа 12 не заполняется.

Настоящая Инструкция не распространяется на осуществление операций по счетам, открытым в Банке России, а также на осуществление операций федеральными органами исполнительной власти, специально уполномоченными Правительством Российской Федерации на осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле». Указанная в абзаце седьмом настоящего пункта информация должна быть направлена уполномоченным банком резиденту, поставившему на учет контракт кредитный договор , не позднее двух рабочих дней после даты представления резидентом, поставившим на учет контракт кредитный договор , документов, связанных с проведением операций, в соответствии с главой 2 настоящей Инструкции и информации об уникальном номере контракта кредитного договора. Увеличено значение суммы обязательств, при котором необходима постановка на учет по внешнеторговым экспортным контрактам до 6 млн рублей 1. При уступке резидентом требования по контракту кредитному договору нерезиденту либо при переводе долга резидентом по контракту кредитному договору на нерезидента. Резиденты, которые не ставят на учет контракт кредитный договор , при осуществлении расчетов по такому контракту кредитному договору должны представить в уполномоченный банк информацию об уникальном номере контракта кредитного договора , полученную от резидента, поставившего на учет контракт кредитный договор , в сроки, указанные в пункте 2.